Мы подготовили обзор некоторых стран в плане особенностей и деталей получения лицензий в криптоиндустрии.
1. Литовская Республика
Благодаря простоте процедуры лицензирования литовская юрисдикция привлекает многих крипто-предпринимателей. Здесь вы можете получить официальное дозволение:
- на обмен цифровых активов;
- на хранение криптовалюты.
Плюсы:
- Вы легко выходите на рынки стран Евросоюза.
- Вы получаете возможность вести свою деятельность в абсолютно прозрачном правовом поле.
- Перед вами открывается предсказуемый и безопасный рынок.
- Над вами отсутствует валютный контроль.
- Ваш подоходный налог будет составлять 15 процентов. Но если ваш годовой доход не превысит сумму в 300 тысяч Евро, его можно снизить до уровня 0-5 процентов.
Нюансы:
- Чтобы зарегистрировать компанию под юрисдикцией Литвы много времени не нужно, но вам потребуется позаботиться о строгом соответствии нормативам AML.
- Получить лицензию можно только при наличии четкого бизнес-плана и обоснования происхождения средств.
- Государство обеспечивает гибкие условия для стартапов и выхода на европейские рынки.
- Вам потребуется внести уставный капитал в размере 125-400 тысяч Евро.
2. Республика Эстония
Это государство стало одним из первых, кто внедрил на своей территории криптовалютное регулирование. Эстонское крипто-законодательство строго регулирует деятельность компаний, обслуживающих операции с цифровыми активами, в том числе:
- обмен виртуальными платежными средствами;
- хранение крипты;
- управление цифровыми дензнаками.
Вы можете получить официальное разрешение:
- на криптообмен;
- на предоставление кастодиальных услуг.
Плюсы:
- Легкая доступность рынков стран Еврозоны.
- Простота и удобство работы не только под эстонской юрисдикцией, но и в законодательном поле Европейской экономической зоны.
- Практически полное отсутствие валютного контроля.
- Нулевой подоходный налог.
Нюансы:
- С 2020-го года в Республике ужесточились правила. Сегодня с компаний берут обязательство владеть собственным физическим представительством, причем управлять офисом должен номинированный директор.
- Обязательно прохождение строгой проверки на соответствие AML-стандартам. В стране очень жестко борются с отмыванием денег.
- Обязательна процедура KYC – клиентская верификация.
- Лицензию могут отозвать, если компания ведет свою деятельность недостаточно активно.
- Размер уставного капитала для компаний варьируется. Минимальный порог вхождения составляет 350 тысяч Евро.
3. Республика Мальта
Это крохотное средиземноморское государство нередко называют Островом блокчейна. Здесь криптовалютные инновации получают мощнейшую поддержку. Вы можете открыть Виртуальную финансовую лицензию, которая находится под регуляцией Закона о виртуальных финансовых активах. У данного разрешительного документа имеются четыре класса. Данная градация распределяет криптовалютную деятельность на разные виды услуг.
Вы можете оформить Virtual Financial Assets License по следующим направлениям:
- Консультационный сервис и предоставление услуг по защите криптоинвесторов – Класс 1.
- Выпуск и управление цифровыми финансовыми активами – Класс 2.
- Осуществление криптовалютных операций от имени клиента – Класс 3.
- Предоставление услуг по криптообмену и руководство платформами для торговли цифровыми монетами – Класс 4.
Плюсы:
- Мальтийским криптовалютным законодательством гарантируется четкость и прозрачность нормативно-правовой базы для продвижения бизнеса цифровых валют.
- Национальная лицензия обеспечивает возможность легальной деятельности на рынках 27-ми европейских стран. Это дает существенное расширение предпринимательских интересов.
- Островное государство зарекомендовало себя надежной юрисдикцией для крипто-компаний.
- Привлекательный режим налогообложения открывает пути к значительной экономии.
Нюансы:
- Мальтийское крипто-лицензирование сопровождается строгой регуляцией со стороны специального государственного регуляторного органа MFSA.
- В компании должен находиться штат сотрудников, работающих непосредственно на острове. Кроме того, должен быть предоставлен план по рисковому управлению.
- Регулятор следит за прозрачностью финансовой документации и соблюдением стандартов AML и KYC.
- Уставный капитал компании должен составлять от 125-ти до 730-ти тысяч Евро.
4. Польша
У этого государства специальной процедуры лицензирования криптовалютного бизнеса в настоящее время пока нет. Однако проект может получить регистрационные документы в качестве платежного учреждения. Вам могут выписать дозволение на крипто-операции под контролем польского регулятора KNF.
Плюсы:
- Необходимость в оформлении конкретного разрешения на предоставление услуг в сфере цифровых денежных средств отпадает.
- Прозрачность операций – основная ориентация местной законодательной базы.
- Взымается корпоративный налог, который составляет 19 процентов. Но налоговый сбор может быть снижен, если оборот предприятия за 12 месяцев не превысит двух миллионов Евро.
Нюансы:
- Обязательное соблюдение компаниями норм AML и KYC и непременная подача регулярной финансовой отчетности.
- Получение лицензий доступно только для проектов, доказавших свое физическое присутствие на территории страны. Здесь работает требование местных регуляторных органов.
- В Польше действуют умеренные налоговые условия, в том числе и в отношении криптовалютного бизнеса.
- Компания должна располагать уставным капиталом не менее 1 200 Евро.
5. Чешская Республика
Это государство предлагает самую лояльную юрисдикцию для работы с криптовалютами на просторах Европейского Союза. Чешское законодательство не требует отдельной лицензии для занятия криптовалютным бизнесом. Однако компания должна следить за соблюдением определенных финансовых норм.
Лицензирование в этой стране многоцелевое. Вы получаете карт-бланш на ведение самых разных видов предпринимательской деятельности, в том числе и тех, которые связаны с криптой.
Плюсы:
- Первоклассный банкинг. Полный инструментарий для комфортного осуществления транзакций внутри Еврозоны.
- Доступность европейского рынка. Вы можете без перерегистрации открыть офис в любом государстве Европы.
- Компании-нерезиденты не подлежат налогообложению с доходов, полученных за пределами Чешской Республики.
- Размер корпоративного налога составляет 19 процентов, но может быть снижен до 9-ти процентов, если оборот компании за год не превысит 2-х миллионов Евро.
Нюансы:
- После регистрации крипто-предприятие обязано соблюдать правила AML и KYC.
- Простая процедура получения разрешительного документа.
- Гибкая система регулирования, привлекательная для стартапов.
- Лицензированием занимается Национальный банк Чехии. Однако требования здесь менее жесткие, нежели в других странах ЕС.
- Уставный капитал компании не может оцениваться ниже, чем в 8 000 Евро.
6. Кипр
На территории данного государства за предоставление компаниям лицензий на криптовалютный бизнес отвечает национальная Комиссия по ценным бумагам и биржам. Перспективы, впрочем, довольно ограниченные. CySEC может выдать допуск исключительно на оказание услуг кастодиального свойства.
Плюсы:
- В этой стране действует одна из наиболее низких в Европейском Союзе ставок по корпоративному налогу. Она не превышает 12,5 процентов.
- Оформив лицензирование криптовалютной фирмы на острове, вы получаете на руки ключ к экономикам всех государств, входящих в европейскую конгломерацию.
Нюансы:
- Чтобы пройти процедуру лицензирования, от вас потребуется физическое присутствие представительства компании на Кипре. Кроме того, законы страны строго следят за соблюдением норм AML и KYC.
- Перед получением разрешения на предоставление криптовалютного сервиса нужно составить подробный бизнес-план и позаботиться о создании системы управления рисками.
- Вы получаете возможность пользоваться выгодными налоговыми условиями с низкой ставкой сбора с прибыли.
- Стоимость уставного капитала находится в диапазоне 50-150 тысяч Евро.
7. Сейшельские острова
Зарегистрировать криптовалютную компанию и получить лицензию на деятельность на Сейшелах можно очень просто и быстро. Разрешение выдается только на криптовалютные платформы и сопутствующие услуги.
Плюсы:
- Местная регулирующая среда довольно слабая. Поэтому предприятия, связанные с криптоиндустрией, на Сейшельских островах могут вести гибкий бизнес без строгих регуляторных ограничений. Это способствует активному инвестированию и быстрому росту в секторе цифровых активов.
- Именно под юрисдикцией этого островного государства зарегистрировано самое большое количество крупнейших криптовалютных бирж планеты. Отсюда компаниям предоставляется прямой и свободный доступ к глобальному пользовательскому рынку.
Нюансы:
- Чтобы оформить крипто-проект под сейшельским флагом, необходимо провести AML-стандартизацию.
- Несмотря на лояльные регулирующие механизмы, своевременное предоставление финансовой отчетности является обязательным моментом.
- Низкое налоговое давление является максимально привлекательным фактором для бизнесменов. Для получения лицензии компании достаточно обладать уставным капиталом в размере одного Евро. Впрочем, в большинстве случаев данной суммой обойтись не удается. Но тысячи EUR вполне достаточно.
8. Объединенные Арабские Эмираты
В этом королевстве криптовалютное законодательство развивается активными темпами. Бизнесменам предлагаются льготные условия за счет свободных экономических зон типа DMCC. Здесь вы сможете оформить официальный статус:
- для крипто-проекта, ориентированного на хранение виртуальных активов;
- для биржи криптовалют.
Плюсы:
- На территории этого государства криптовалютам присвоен легальный статус. Правительством приветствуются любые инновации. Здесь создается благоприятный климат для процветания криптоиндустрии и блокчейн-стартапов.
- Налоговый режим в ОАЭ также предельно мягок. Корпоративный подоходный сбор не взымается и функционируют соглашения, позволяющие избегать двойного налогообложения.
- Иностранные инвесторы оказываются в максимально лояльной атмосфере. Законодательные правила не требуют привлечения местных партнеров. Иностранцы получают свою компанию в свое полное владение. Кроме того, руководство фирмы может без ограничений комплектовать свой коллектив иностранными специалистами.
Нюансы:
- У компании обязательно должен быть собственный филиал с пропиской в одной из свободных экономических зон. Соблюдение стандартов AML и KYC также строго требуется.
- Регуляторные органы требуют подачи постоянной отчетности и проведения аудита деятельности.
- Отсутствие НДС на операции с криптовалютными средствами и налоговые льготы делают Арабские Эмираты весьма привлекательной страной для этого рода бизнеса.
- Чтобы открыть крипто-предприятие потребуется уставный капитал не менее 20-ти тысяч Евро.
9. Швейцария
Швейцарию, и в особенности ее кантон Цуг, часто величают Крипто-долиной. Процессом регулирования индустрии виртуальных дензнаков здесь занимается Управление по надзору за операциями финансового рынка FINMA. Лицензию можно оформить:
- на открытие биржи криптовалют;
- на предоставление финансового сервиса на базе блокчейна.
Плюсы:
- Со стороны швейцарского правительства оказывается активная поддержка криптовалютной деятельности.
- Налоговые ставки низки.
- В стране работает организация Crypto Valley Association, которая ориентирована на развитие криптографических технологий, блокчейна и совершенствование законодательной платформы для крипто-бизнеса.
- Компания будет работать в стабильной экономической и политической обстановке. К тому же в Швейцарии очень благоприятная деловая среда.
Нюансы:
- Стать обладателем лицензии можно только через внесение уставного капитала и при соответствии нормативам рискового управления.
- Все компании, связанные с финансами, проходят строжайший аудит и должны регулярно подавать отчетность.
- Здесь действуют высокие регуляционные стандарты. Благодаря этому проекты, зарегистрированные под этой юрисдикцией, пользуются безоговорочным доверием, как у клиентов, так и у бизнес-партнеров, в том числе и на международной арене.
- Уставный капитал регистрируемого предприятия – от 100 тысяч Евро.
10. Сингапур
Сингапур является одним из крупнейших азиатских центров криптовалютной отрасли. Лицензированием стартапов в стране занимается MAS – Управление денежного обращения Сингапура. Здесь вы сможете обзавестись разрешением на ведение бизнеса в секторе цифровых платежных услуг.
Плюсы:
- Приступать к деятельности вы можете уже спустя всего несколько недель после того, как подадите свою заявку.
- Банковский счет для крипто-компании открывается без единой проблемы.
- Если необходимо получить дополнительную лицензию, новую заявку направлять в регуляторный орган не нужно.
Нюансы:
- От компании требуется жесткое следование требованиям AML и KYC, а также наличие системы контроля над рисками.
- Со стороны Управления денежного обращения Сингапура проводятся регулярные проверки.
- Это государство знаменито своей стабильностью. На его территории действует выгодный налоговый режим, что привлекает сюда крупных рыночных игроков.
- Крипто-фирма не сможет работать без наличия уставного капитала. Он должен составлять от 70-ти Евро.
11. Каймановы острова
Эта заморская территория Великобритании предлагает возможность заниматься криптовалютным предпринимательством с минимальными обязательствами в отношении налогообложения. Выдачу лицензий на работу на островах выдает Управление денежного обращения – CIMA. Разрешается:
- создавать биржи и площадки для криптообмена;
- предоставлять услуги по управлению цифровыми активами.
Плюсы:
- За данной юрисдикцией закрепилась отличная репутация в финансовой и криптовалютной сфере планеты.
- Зарегистрировав на Кайманах свою компанию, вы будете пользоваться особым доверием не только у клиентов, но и у своих потенциальных партнеров.
- Здесь не собираются прямые налоги с прибыли, поэтому вы получаете существенное снижение операционных расходов.
- За оформление и поддержку криптовалютной лицензии вам предстоит заплатить сравнительно невысокую цену.
Нюансы:
- Регуляторный орган Каймановых островов в основном сфокусирован на соблюдении международных стандартов AML и KYC.
- Налоговые льготы не освобождают владельцев крипто-предприятий от обязательного ведения подробной отчетной документации и предоставления ее на контроль.
- На получение разрешения уходить намного меньше времени, нежели в европейских юрисдикциях, что очень удобно для стартапов.
- Нет никаких требований к минимальному размеру уставного капитала.
12. Гибралтар
Это – еще один заморский анклав британской короны. Здесь существует продуманный подход к обороту криптовалют. Основным органом регулирования на этих территориях является GFSC – Комиссия по финансовым услугам Гибралтара. Вы можете оформить лицензию:
- на деятельность криптовалютных платформ обмена;
- на предоставление кастодиальных услуг.
Плюсы:
- Привлекательный налоговый режим. Люди, инвестирующие в криптовалютные активы, освобождаются от сбора подоходного налога. Они не платят налог на прирост капитала, а также с процентов и дивидендов. Данную особенность можно рассматривать в качестве одного из ключевых достоинств.
- Местный регулятор сконцентрирован на обеспечении гарантий безопасности и защищенности вкладчиков. Он борется с мошенничествами и финансированием терроризма.
- От банковских, юридических и бухгалтерских институций криптовалютный бизнес здесь получает мощную поддержку. В результате взаимодействие с блокчейн-сектором облегчается в разы.
- За этой территорией закрепилось реноме ведущего оффшорного центра мировых финансов. Таким образом, создаются прекрасные перспективы для процветания крипто-бизнеса.
- Несмотря на то, что Гибралтар вместе с Великобританией вышел из членства ЕС, он по-прежнему открывает свободный доступ к базе клиентов Европы.
Нюансы:
- Комиссия по финансовым услугам Гибралтара жестко контролирует наличие четко прописанной политики рискового управления и строгой проверки операций.
- Правила AML и KYC должные соблюдаться неукоснительно. Также обязательно должны подготавливаться регулярные финансовые отчеты.
- В бизнес-плане компании должны содержаться детальные обзоры транзакций, а руководство должно осуществляться из местного офиса.
- Для уставного капитала установлен минимальный предел в 2 500 Евро.
13. Белиз
Здесь в отношении криптовалютных компаний предлагается инструмент упрощенного лицензирования. Доступны разрешения:
- на криптовалютные биржи;
- на фирмы, предоставляющие финансовые услуги на базе блокчейна.
Плюсы:
- Благоприятная налоговая среда. Исключен налог на приращенный капитал. Низкое корпоративное налогообложение.
- В стране работает менее строгое регулирование, если сравнивать с другими юрисдикциями, поэтому крипто-бизнес вести на ее территории намного проще.
- Государство славится своей политикой конфиденциальности. Это – весьма привлекательный аспект для компаний, стремящихся гарантировать своим клиентам стопроцентную защищенность их персональных данных.
- На основании лицензии можно полностью легально предоставлять крипто-услуги на всех международных рынках. Это позволит расширить бизнес-возможности.
Нюансы:
- Сравнительно мягкое отношение к требованиям AML и KYC, а также к аудиторским проверкам.
- Быстрое оформление лицензии. Однако необходимо будет подтвердить легальность происхождения вашего капитала.
- Привлекательная юрисдикция для организации стартапов и предприятий малого бизнеса благодаря доступным условиям регистрации.
- Уставный капитал будущей крипто-фирмы – 50-75 тысяч Евро.
14. Республика Казахстан
В последнее время это государство становится все более привлекательной территорией для криптовалютных компаний. Страна с доступной электроэнергией и поддержкой майнинга цифровых монет. Чтобы пройти лицензирование, вам нужно обратиться в AIFC – Международный финансовый центр «Астана». Там вам оформят разрешение на деятельность с виртуальными активами.
Плюсы:
- Активное развитие законодательства в области криптовалютной индустрии, обеспечивающего ясные правила для крипто-бизнеса.
- Правительство Республики проявляет заинтересованность в том, чтобы цифровая экономика развивалась. В стране поддерживаются инновации в отрасли криптовалютных активов.
- Ведутся капиталовложения в организацию инфраструктуры для блокчейн-технологий. Это вызывает огромный интерес со стороны инвесторов.
- Получив казахскую лицензию, вы облегчите себе доступ к рынкам всех стран сообщества СНГ. Этому способствуют географическое положение и экономические взаимосвязи.
- Регулирующие органы требуют, чтобы соблюдались все механизмы, противодействующие отмыванию денежных средств.
Нюансы:
- Обязательная регистрация через Международный финансовый центр «Астана» и непременное исполнение международных требований AML и KYC.
- Обязательная прозрачность транз-операций и гарантированная управляемость рисками.
- Налоговые льготы и мощная поддержка со стороны государства делают Казахстан крупным центром криптоиндустрии на Евразийском континенте.
- Компания должна располагать уставным капиталом в размере 200 тысяч американских долларов.
15. Киргизия
В Киргизской Республике занимаются контролем над деятельностью предприятий, которые покупают, продают либо хранят криптоактивы. Руководство страны занимается активным обсуждением соответствующих изменений в текущее законодательство, чтобы привлечь еще больше инвестиционных потоков. Здесь вы сможете обзавестись лицензией на осуществление деятельности оператора в сфере обмена виртуальными дензнаками.
Плюсы:
- Законодательство с прогрессивным взглядом на цифровые монеты. Все идет к тому, что будут установлены четкие и прозрачные правила, а крипто-операции будут легализованы.
- Лояльные налоговые ставки для бизнесменов, занятых в криптоиндустриальной отрасли.
- Получение разрешительного документа представляет собой простой и недорогостоящий процесс.
- Банковская система, которая с выраженной благосклонностью относится к криптовалютным компаниям. Взаимодействовать с банками можно на самых привлекательных условиях.
- Государство, оказывающее серьезную поддержку в плане развития крипто-инфраструктуры.
- Не требуется заводить резидентов на территории Республики. Проживание на территории Киргизии является необязательным моментом.
Нюансы:
- Здесь отсутствуют строгие требования к вопросу лицензирования, однако соблюдение базовых стандартов AML и KYC остается обязательным фактором.
- Законодательство страны продолжает развиваться в направлении полного принятия криптовалют. Для ранних участников рынка это особенно привлекательно.
- У страны имеются все предпосылки к тому, чтобы превратиться в один из важнейших центров майнинговых операций, поскольку электроэнергия здесь стоит недорого, а налоги низкие.
- Для открытия крипто-компании потребуется уставный капитал в 400 тысяч Евро.
Заключение
Современный мир отличается стремительным технологическим развитием. Ключевым шагом к построению успешного криптовалютного бизнеса станет выбор подходящей юрисдикции и получение лицензии на соответствующую деятельность. Фактор уникальных условий и преимуществ существенно повлияет на стратегическое продвижение на рынке. Учитывать следует все важные критерии, начиная с правового базиса и налоговой политики и заканчивая наличием государственной поддержки инноваций.