- Изучая этот вопрос, обнаружено, что Айзек и Alt5 Sigma, ранее известная как JanOne Incorporated, являются участниками другого продолжающегося расследования Комиссии по ценным бумагам и биржам США (SEC). В 2021 году регулятор предъявил Айзеку обвинения в финансовом мошенничестве и мошенничестве с раскрытием информации.
Расследование Alt5 Sigma
Ранее на этой неделе появились новости о том, что компания Alt5 Sigma, участвовавшая в сделке на 1,5 миллиарда долларов с World Liberty Financial президента США Дональда Трампа, предположительно находится под следствием Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) по подозрению в мошенничестве.
- Утверждение основано на новостном сообщении, опубликованном изданием The Information. В сообщении утверждалось, что Джон Айзек, предполагаемый президент компании, занимался мошенничеством, включая завышение прибыли и манипулирование акциями.
На данном этапе Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) не подтвердила факт проведения нового расследования в отношении Alt5 Sigma. Изданию не удалось найти это заявление. Однако компания обнаружила ещё одну жалобу, поданную SEC против Айзека в 2021 году.
Продолжающееся дело SEC против Live Ventures
- Айзек — венчурный капиталист и предприниматель из Лас-Вегаса, в настоящее время занимающий должность генерального директора Live Ventures Incorporated, публичной компании.
После того как на этой неделе против Айзека выдвинули обвинения в причастности к мошенническим действиям в связи со сделкой Alt5 Sigma-WLFI, Айзек выступил с опровержением обвинений в социальных сетях.
- В посте X он отрицал какую-либо руководящую роль в Alt5 Sigma, пояснив, что в настоящее время он работает только в качестве главы Live Ventures. Однако он признал, что владеет более чем 1 миллионом акций Alt5 Sigma.
Со своей стороны, компания Alt5 Sigma воспользовалась своими социальными сетями, чтобы разъяснить, что ей «неизвестно о каких-либо текущих расследованиях ее деятельности со стороны Комиссии по ценным бумагам и биржам США».
- Однако в публикациях опущены ключевые детали. На своём веб-сайте Alt5 Sigma в настоящее время директором компании указан Тони Айзек, отец Джона Айзека.
Обвинения, выдвинутые Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC) против обеих компаний, обширны.
Обвинения в завышении прибыли и манипулировании акциями
В августе 2021 года Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) официально предъявила Джону Айзеку и Live Ventures обвинения в многочисленных нарушениях в отчётности. В их числе — завышение доходов и прибыли на акцию, продвижение акций и тайная торговля, а также неразглашение вознаграждения руководителей.
В иске также обвиняются Вирланд Джонсон, финансовый директор Live и JanOne в предполагаемом пособничестве и подстрекательстве Айзека.
- Несмотря на неоднократные попытки подтвердить в SEC, продолжается ли расследование, компания не получила немедленного ответа. Однако, согласно открытым документам, дело остаётся в силе.
Чтобы представить себе хронологию событий в контексте, Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) утверждает, что в 2016 году Айзек организовал сделку для увеличения прибыли Live Ventures за финансовый год. Комиссия утверждает, что этот манёвр Айзека создал обманчивую видимость начала переговоров до конца года.
- Сообщается, что сделка привела к мошенническому получению «прочих доходов» на сумму 915 500 долларов США и увеличила прибыль Live до вычета налогов в 2016 году на 20%.
По данным Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC), Айзек получил прибыль от резкого роста акций Live. В пресс-релизе Live Ventures было отмечено, что 2016 год стал самым успешным для компании.
- «Live Ventures сообщила о рекордной выручке в 79 млн долларов, что на 136 процентов больше, чем в предыдущем году, и чистой прибыли приблизительно в 17,82 млн долларов, что соответствует прибыли на акцию (EPS) в размере 8,92 доллара», — говорится в пресс-релизе.
Динамика акций Live Ventures LIVE в период с 2016 по 2017 год. Источник: NASDAQ.
Регулятор заявил, что Лайв и Айзек завысили прибыль на акцию на 40%, неправомерно занизив количество выпущенных акций компании.
- Более того, Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) заявила, что Айзек нанял промоутера, чтобы повысить интерес к Live Ventures, что еще больше усугубило рыночное давление.
Согласно судебным документам, поданным в Федеральный окружной суд Невады, адвокаты Айзека решительно отрицают и оспаривают эти обвинения. Независимо от жалобы, акции Live значительно выросли в последние месяцы 2016 года.
Случай чрезмерной компенсации и занижения отчетности
Расследование SEC также утверждает, что Live Ventures, Айзек и Джонсон исказили дату, когда Live приобрела ApplianceSmart, новую дочернюю компанию JanOne Incorporated.
- После приобретения Live Ventures, как утверждается, признала «выгодную покупку» в размере более 3,7 млн долларов в первом квартале 2018 года. Эта прибыль представляет собой прибыль, зафиксированную при покупке компанией другого бизнеса по цене ниже стоимости его активов. Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) заявила, что без неё Live Ventures была бы убыточной.
В жалобе также утверждалось, что Айзек занизил размер своего вознаграждения руководству в ключевых раскрытых документах, представленных акционерам Live Venture.
По данным SEC, компания сообщила, что Айзек получил всего лишь 162 000 долларов дополнительной компенсации в период с 2016 по 2018 год.
На самом деле он, по-видимому, получил почти вдвое большую сумму.
Продолжение сотрудничества Айзека с Alt5 Sigma
Хотя расследование в отношении Айзека продолжается, Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) просит, в случае признания виновными, лишить Джона Айзека и Джонсона возможности занимать должности должностных лиц или директоров публичного эмитента.
Поскольку Тони Айзек упоминается в иске только как связанное лицо и не указан в качестве ответчика, эти требования к нему не относятся.
Несмотря на отсутствие прямой руководящей роли в Alt5 Sigma, документ, поданный компанией в SEC в 2024 году, доказывает, что между Айзеком, Джонсоном, Live Ventures и Alt5 Sigma существуют формальные деловые отношения.
- В документе описывается двухлетнее консультационное соглашение между Айзеком и Alt5 Sigma, которое вступило в силу в марте 2024 года. В обязанности Айзека входит предоставление стратегических финансовых консультаций, рекомендаций по продажам и развитию бизнеса, а также проведение еженедельных совещаний с руководством.
Также выяснилось, что Isaac Capital Group и Live Ventures были кредиторами Alt5 Sigma, когда она работала под названием JanOne.
- Вексельная задолженность Айзека была конвертирована в 465 753 акции в декабре 2024 года. Эта конвертация подчеркивает, что Айзек остается крупным акционером, сохраняя свои финансовые интересы связанными с Alt5 Sigma, даже несмотря на то, что он публично дистанцируется от нее.
Однако Джонсон подписал отчет SEC за 2024 год в марте 2025 года, будучи финансовым директором компании.